Подушка безопасности для бизнеса: зачем нужен неснижаемый остаток

Фото: Shutterstock

По данным Банка России, объем средств юридических лиц в российских банках на 1 сентября 2024 года превысил 56 трлн руб., прирост за год при этом составил 13,7%. Почти 40% этих денег (21 трлн руб.) находится на текущих счетах и используется компаниями в расчетах. Грамотное управление этими средствами позволит получать по ним процентный доход.

Почему популярна опция неснижаемого остатка

По услуге «неснижаемый остаток» все российские банки предлагают начисление процентов на баланс по расчетному счету при условии, если его сумма поддерживается не ниже определенного уровня к началу каждого дня на весь срок действия соответствующего договора. Однако у одних банков в течение дня этими средствами можно пользоваться, восполняя их к полуночи. У других же такая опция может быть недоступна. Предпринимателям нужно обращать на это внимание при выборе банка.

Изученные «РБК Отрасли» условия НСО в ряде крупных российских банков показывают довольно большой разброс. Так, минимальные сроки колеблются от одного до семи дней, максимальный достигает трех лет; минимальные суммы по рублевым счетам — от 50 тыс. до 1 млн руб. В зависимости от банка средства на счете могут быть доступны или заблокированы до получения дополнительного запроса от клиента на разблокировку, но при падении остатка по счету ниже оговоренной договором суммы сделка автоматически расторгается, процентный доход не начисляется.

Начисление процентов на неснижаемый остаток по счету — это стандартный продукт, предлагаемый банками в рамках расчетно-кассового обслуживания клиентов, рассказывает проректор по научной работе Финансового университета при правительстве России Светлана Солянникова. По ее словам, интерес к этой опции в последнее время возрос в связи с ростом ключевой ставки ЦБ.

На сегодняшний день опция начисления процентов на неснижаемый остаток на счетах предпринимателей остается актуальной и популярной, говорит начальник управления «Срочное привлечение» ВТБ Ольга Безручко: «Многие малые и средние предприятия ищут способы оптимизации своих финансов и возможности получать дополнительный доход в виде процентов на остатки средств на расчетных и специальных счетах. Для удобства предпринимателей ВТБ предоставляет полный доступ к остатку в течение дня».

Опция популярна, компании ее очень активно используют, подтверждает президент Ассоциации корпоративных казначеев Владимир Козинец: «Если у банка ее нет, то он вряд ли выдержит конкурентную борьбу в сегменте транзакционного бизнеса».

Многие банки сегодня предлагают опцию НСО, для них это хороший источник фондирования, для бизнеса же это возможность дополнительно зарабатывать на остатках, говорит руководитель практики по оказанию консультационных услуг компаниям финансового сектора Kept Ольга Бледнова. При этом, отмечает она, банковский процент по НСО не перекрывает доходность от других возможных инструментов, но вместе с тем эта опция не требует долгосрочного размещения денежных средств. Кроме того, банки предлагают ее совместно с другими продуктами и сервисами, что делает предложение в совокупности более привлекательным, чем размещение денежных средств в другие инструменты.

НСО vs депозит

Сравнивая опцию НСО с размещением средств на депозиты, Светлана Солянникова к преимуществам неснижаемого остатка по расчетному счету относит простоту в оформлении — достаточно лишь дополнительного соглашения к уже заключенному договору банковского обслуживания, а также обеспечение стабильности платежей компании и возможность минимизировать негативное влияние инфляции на средства, которые хранятся на счете. «Эта опция позволяет получить доход, не отвлекая денежные средства с расчетного счета, при этом у клиента существует возможность в случае необходимости в любой момент расторгнуть соглашение в одностороннем порядке», — поясняет она.

Депозиты — это скорее долгосрочное размещение средств, преимущество же НСО — быстрый доступ к деньгам, соглашается Ольга Бледнова.

На одном банковском счете можно разместить несколько НСО одновременно, это поможет сохранить процентный доход в случае, если условия поддержания НСО на общую сумму не могут быть выполнены, отмечает начальник управления «Срочное привлечение» ВТБ Ольга Безручко. Таким образом, разделив общую сумму имеющихся средств на несколько сделок НСО, всегда есть возможность уведомить банк о расторжении необходимой сделки, не позднее чем за один рабочий день до даты окончания, сохранив доход по остальным. При отсутствии отдельного уведомления от клиента и недостаточности средств на счете для всех сделок НСО банк автоматически расторгнет сделки в очередности согласно условиям договора. Также предпринимателям может быть интересна возможность размещения неснижаемого остатка на специальных счетах, в частности, депозитном счете нотариуса, счете поставщика, счете платежного агента, счете участника закупок, номинальном счете опекунов и попечителей, счете доверительного управления, в том числе на счетах, с которых не допускается размещение депозитов.

Вместе с тем, как отмечает Владимир Козинец, ставки по НСО обычно несколько ниже ставок по депозитам, хотя бывает, что они выравниваются, а иногда доходность по неснижаемым остаткам превосходит депозитную. Все зависит от конкретной ситуации с ликвидностью в банковской системе и каждом конкретном банке.

При этом эксперт считает, что НСО и депозит — это не альтернатива, а тандем, взаимоподдерживающие инструменты. Многое зависит от ситуации в компании, поясняет он: «Финансовый рынок устроен так, что банки предлагают хорошие ставки по депозитам в первой половине дня, ближе к вечеру ликвидность им нужна в гораздо меньшей степени. Поэтому если деньги на счет компании пришли в первой половине дня, и известно, что в них не будет оперативной потребности, логично разместить их на депозит; если же такой уверенности нет или платеж пришел ближе к вечеру — предпочтительнее будет выглядеть НСО или денежный рынок Мосбиржи».

Функциональные возможности неснижаемых остатков

Помимо заработка процентного дохода, использование опции НСО позволяет предпринимателям решить еще ряд бизнес-задач, рассказывает Ольга Безручко.

Прежде всего, это резервирование средств на непредвиденные расходы: малые и средние предприятия часто сталкиваются с ними, например, в связи с поломкой оборудования или необходимостью быстрого увеличения производственных мощностей. Наличие средств на счете в виде НСО позволяет им быстро реагировать на такие вызовы, не прибегая к заемным средствам.

Вторая задача — сглаживание сезонных колебаний доходов, которым подвержены многие бизнесы, особенно в сферах торговли и услуг. Фиксированный остаток на счете позволяет обеспечить стабильность в течение «низких» сезонов, когда доходы могут существенно сократиться, тем самым позволяя компании поддерживать рабочие места и выполнять обязательства перед поставщиками. И третье — защита от рыночных рисков, например, от изменения цен на сырьевые товары или логистику. Наличие средств в виде НСО на счете дает компаниям время проанализировать ситуацию, принять стратегические решения и не торопиться с использованием заемных средств.

При выборе банка для открытия расчетного счета с НСО нужно анализировать всю совокупность приобретаемых сервисов: от их конкретного набора может зависеть и процентный доход по НСО, советует Ольга Бледнова: «Если, например, компания открывает расчетный счет плюс НСО, плюс зарплатный проект, то условия могут быть лучше».

Клиенты могут самостоятельно подобрать условия сделки НСО в онлайн-калькуляторе, рассчитав в том числе потенциальный доход, отмечает Ольга Безручко. При определении суммы, которую можно оставить на расчетном счете в качестве неснижаемого остатка, она советует учитывать такие факторы, как фиксированные и переменные операционные расходы (аренда, коммунальные платежи, зарплата, налоги и другие обязательные платежи), запланированные покупки (оборудование, лицензии) и инвестиции, сезонные колебания доходов, кредитные обязательства и прогнозируемые доходы.

Реклама, ПАО «Банк ВТБ», erid: F7NfYUJCUneP31okgLJe