Что такое накопительная пенсия и как можно ее получить
В этом тексте:
Госдума на пленарном заседании 15 октября приняла в первом чтении законопроект об увеличении ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии на 2025 год до 22,5 года (270 месяцев).
Согласно пояснительной записки к документу, в 2023 году численность мужчин в возрасте 60 лет составила 851 276 человек, а численность женщин в возрасте 55 лет — 941 791 человек. Ожидаемая продолжительность их жизни после достижения этого возраста — 17,7 и 27,04 года соответственно.
В 2021–2024 годах ожидаемый период выплаты накопительной пенсии составлял 264 месяца (22 года).
С 1 июля 2024 года накопительную пенсию можно будет получить одной суммой при условии, что расчетный размер составляет менее 10% от прожиточного минимума пенсионера. Прожиточный минимум пенсионера (ПМП) в 2024 году составляет ₽13 290. Для единовременного получения накопительной части расчетный размер должен быть меньше ₽1329. Ранее единовременное получение было возможно, если расчетный размер выплат составлял 5% и менее от суммы страховой пенсии по старости (с учетом фиксированной выплаты) и величины накопительной пенсии, которая рассчитывается на день установления накопительной пенсии.
«Работа.ру» и СберНПФ выяснили, какие планы на пенсию строят россияне. Как показал опрос, о собственной пенсии уже задумывались 59% опрошенных (женщины делают это чаще мужчин — 62% и 56% соответственно). 26% респондентов пока не думали о пенсии, а 15% уже получают ее.
Большинство опрошенных — 61% — собираются продолжать работать и после достижения возраста выхода на пенсию так долго, как это возможно. Источником пенсионных доходов 56% респондентов назвали саму пенсию, а треть (допускался выбор нескольких вариантов) — сделанные ранее накопления, 18% — проценты от инвестиций и вкладов, 16% — доход от сдачи недвижимости, еще 7% опрошенных рассчитывают на помощь детей, а 3% планируют получить большое наследство.
Опрос проводился во всех округах России среди экономически активного населения старше 18 лет в марте 2024 года. Участвовало более 3,5 тыс. респондентов.
Что такое накопительная пенсия
Накопительная часть пенсии — это денежные выплаты из средств, накопленных за счет отчислений работодателя, добровольных взносов, материнского капитала и инвестдохода от управления этими средствами негосударственным пенсионным фондом или Социальным фондом России.
Виды пенсий
- Страховая пенсия по старости — состоит из накопленных за трудовую деятельность баллов, умноженных на пенсионный коэффициент. Пенсия формируется из взносов, которые выплачивает работодатель, но перечисляемые средства не лежат непосредственно на счете работника, а уходят на выплаты нынешним пенсионерам.
Стоимость одного пенсионного коэффициента в 2024 году составляет ₽133,05, размер фиксированной выплаты к страховой пенсии — ₽8134,88.
- Накопительная пенсия — это надбавка к страховой пенсии. Накопления не тратятся на текущие выплаты пенсионерам, а аккумулируются на специальном лицевом счете застрахованного лица, инвестируются и приносят доход. Каждый человек может сам повлиять на размер накопительной пенсии — например, передать сбережения в управление в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Если вы ничего не делали или выбрали СФР, то накопительную пенсию инвестирует управляющая компания Внешэкономбанка.
По данным Банка России, средневзвешенная доходность пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов (НПФ) по итогам 2023 года составила 9,9%, пенсионных резервов — 8,8%.
Чем накопительная пенсия отличается от страховой
- Способ формирования. Страховую пенсию считают при помощи баллов, стоимость которых определяет государство. Накопительная часть увеличивается за счет вложений и доходов от инвестиций.
- Форма. Страховая часть формируется в виде индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) — баллов за каждый отработанный год. В 2024 году для получения страховой пенсии ИПК должно быть не менее 28,2 балла. Размер накопительной пенсии рассчитывается в рублях, исходя из ожидаемого периода выплаты (в 2024 году — 264 месяца).
Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 264 месяца.
- Способ индексации. Страховая часть пенсии по старости индексируется каждый год, в январе 2024 года — на 7,5%, накопительная часть увеличивается за счет дополнительных взносов и (или) инвестиционного дохода.
- Право наследования. Накопительную часть пенсии можно унаследовать, страховую — нельзя.
- Страхование. Страховая часть пенсии не принадлежит человеку, а выплачивается за счет работающих граждан. Накопительная часть формируется на специальном лицевом счете в СФР или НПФ и застрахована государством на сумму ₽2,8 млн. Гарантийным случаем признается аннулирование лицензии НПФ или признание фонда банкротом. Возвращению подлежат не только взносы, но и инвестиционный доход по ним.
По состоянию на 18 апреля 2024 года в реестре регулятора значится 36 НПФ, имеющих лицензию. Из них 27 организаций участвуют в системе гарантирования прав застрахованных лиц — клиенты таких НПФ при наступлении гарантийного случая, в том числе аннулирования лицензии и признания фонда банкротом, защищены от потери пенсионных накоплений.
Посмотреть рейтинг НПФ по доходности можно на сайтах-агрегаторах (например, на сайте Investfund). Они выгружают данные Банка России и оформляют их в интерактивном виде.
- Возраст назначения. Накопительная часть пенсии назначается раньше — с 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, страховая часть пенсии по старости после переходного периода по повышению пенсионного возраста будет выплачиваться при достижении 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.
В 2024 году для назначения страховой пенсии необходимо одновременное соблюдение трех условий:
- достижение общеустановленного возраста выхода на пенсию (для женщин — 58 лет, для мужчин — 63 года);
- наличие не менее 15 лет страхового стажа;
- наличие не менее 28,2 пенсионного коэффициента.
Кому положена накопительная пенсия
По закону накопительную часть пенсии можно получить при достижении 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин при наличии пенсионных накоплений.
У кого есть пенсионные накопления:
- у граждан 1967 года рождения и моложе за счет того, что их работодатели до 2014 года уплачивали страховые взносы на финансирование накопительной пенсии. С 2014 по 2023 год в соответствии с изменениями в законодательстве страховые взносы направлялись на страховую пенсию. До конца 2024 года также продлен мораторий на формирование накопительной пенсии;
- у мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 год работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями законодательства;
- у граждан, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, в том числе у участников программы государственного софинансирования пенсий;
- у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование пенсионных накоплений. С 1 января 2024 года средства маткапитала можно направлять на формирование накопительной пенсии не только матери, но и отца.
Как узнать накопительную часть пенсии
Через портал «Госуслуги»
- Войдите на портал «Госуслуги» под своими логином и паролем.
- Введите в поисковой строке портала «Извещение о состоянии лицевого счета в СФР».
- Нажмите «Получить выписку», затем «Заказать выписку».
- Через несколько минут посмотрите раздел «Уведомления». Извещение поступит в формате «*PDF».
Через МФЦ
Получить выписку из лицевого счета можно в МФЦ, у которого есть договор с Социальным фондом России. Нужно заранее уточнить, есть ли такая возможность в ближайшем офисе. Если МФЦ выдает выписку, приходите туда с паспортом и СНИЛС и заполните заявление. Выписка будет готова в течение десяти дней.
Через СФР
- Лично. Нужно прийти в отделение СФР с паспортом и СНИЛС, заполнить заявление о представлении выписки из индивидуального лицевого счета. Выписку выдадут сразу.
- По почте. Заверьте копии паспорта и СНИЛС у нотариуса, заполните заявление о представлении выписки. Отправьте письмо на адрес СФР или НПФ, дождитесь письма с выпиской с лицевого счета.
В личном кабинете НПФ
Этот способ подходит тем, кто передал накопительную пенсию в управление НПФ. Информация о ее размере, величине инвестдохода, начислениях представлена в личном кабинете пользователя на сайте и в мобильном приложении НПФ.
Как рассчитать накопительную пенсию
В 2024 году размер накопительной пенсии рассчитывается путем деления общей суммы накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии, на 264 месяца.
Так, размер накопительной пенсии рассчитывается по формуле:
НП = ПН / Т, где:
- НП — размер накопительной пенсии;
- ПН — сумма средств пенсионных накоплений застрахованного лица по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная пенсия;
- Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, применяемого для расчета размера накопительной пенсии.
Пример: сумма накоплений с учетом инвестдохода составила ₽180 тыс. А период, в течение которого выплачивается пенсия, составляет 264 месяца.
Таким образом, ₽180 тыс. / 264 месяца = ₽682 в месяц.
Как получить накопительную часть пенсии
- Если пенсионные накопления формировались в Социальном фонде России: подайте заявление на получение выплат через личные кабинеты на портале «Госуслуги» или на сайте СФР.
- Если пенсионные накопления формировались в негосударственном пенсионном фонде: подайте заявление через личный кабинет вашего НПФ или посетите офис фонда.
Единовременная выплата
Пенсионные накопления можно получить одной суммой. Рассмотрим, в каких случаях это возможно.
- Если расчетный размер составляет менее 10% от прожиточного минимума пенсионера. Это правило вступило в силу с 1 июля 2024 года. Ранее — если расчетный размер выплат 5% и менее от суммы страховой пенсии (с учетом фиксированной выплаты) и величины накопительной пенсии, которая рассчитывается на день установления накопительной пенсии.
В 2024 году размер накопительной пенсии рассчитывается путем деления общей суммы накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии, на 264 месяца.
Прожиточный минимум пенсионера (ПМП) в 2024 году составляет ₽13 290. Для единовременного получения накопительной части расчетный размер должен быть меньше: ₽13 290 × 10% = ₽1329.
Пример: если накопления на момент достижения возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин составили ₽100 тыс., то месячный размер накопительной пенсии будет: ₽100 000 / 264 месяца = ₽379 в месяц.
Таким образом, ₽379 меньше ₽1329 (10% от ПМП) — значит, пенсионер может получить всю накопительную часть пенсии одной суммой.
- При достижении мужчинами 60 лет и женщинами 55 лет, у которых нет необходимого количества ИПК и страхового стажа.
Срочная пенсионная выплата
Заявителю необходимо достичь возраста 60 и 55 лет соответственно, иметь достаточный страховой стаж и величину ИПК. Продолжительность выплат определяет сам гражданин, но она не может быть меньше десяти лет.
Прибавка к страховой пенсии
Назначается пожизненно и выплачивается ежемесячно. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 264 месяца.
Долгосрочная программа сбережений
С 1 января 2024 года накопительную часть пенсии можно перевести в стартовавшую программу долгосрочных сбережений. Чтобы вступить в программу, нужно заключить специальный договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ).
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это добровольный накопительно-сберегательный продукт для граждан с участием государства. Проект предполагает активное самостоятельное участие граждан в накоплении капитала на пенсию в негосударственном пенсионном фонде.
Особенности:
- гражданин сможет копить самостоятельно за счет собственных добровольных взносов, а также перевести в программу свои ранее сформированные пенсионные накопления. НПФ в свою очередь будет инвестировать эти средства в интересах своего клиента на принципах доходности и безубыточности;
- ПДС предусматривает государственное софинансирование собственных взносов граждан — до ₽36 тыс. в год в течение трех лет после вступления человека в программу, а также специальный налоговый вычет — до ₽52 тыс. ежегодно при уплате взносов до ₽400 тыс.;
- минимальный срок участия в программе — 15 лет. Раньше, до истечения 15-летнего срока, участники программы смогут начать получать выплаты в случае достижения 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами (старые границы пенсионного возраста);
- сбережения участников ПДС защищены государством и застрахованы АСВ на сумму до ₽2,8 млн, включая инвестиционный доход;
- забрать часть накоплений или всю сумму целиком досрочно без потери процентного дохода будет можно при наступлении особых жизненных ситуаций — на оплату дорогостоящего лечения участнику программы (перечень видов дорогостоящего лечения утверждается правительством), а также при потере кормильца.
По данным статистики ЦБ, на 18 апреля зарегистрировано 18 операторов программы долгосрочных сбережений. Всего в реестре 36 негосударственных пенсионных фондов (НПФ), имеющих лицензию.
По данным СберНПФ, за первый квартал 2024 года россияне открыли 280 тыс. договоров по программе долгосрочных сбережений на общую сумму ₽2,5 млрд. Средний взнос составил ₽8 тыс., больше всего договоров ПДС заключили жители Москвы и Московской области — 15% от общего количества.
Заместитель министра финансов России Иван Чебесков считает, что программа долгосрочных сбережений (ПДС) с господдержкой адресована не только людям предпенсионного возраста, но и молодежи. Об этом он рассказал в интервью изданию «Аргументы и факты». «Поскольку сейчас деньгами на счетах ПДС управляют негосударственные пенсионные фонды, то может сложиться впечатление, что это «копилка» для пенсионеров. Но мы смотрим на программу как на выгодный и универсальный инструмент сбережений для всех людей», — сказал Чебесков.
Тем не менее для людей предпенсионного возраста ПДС может быть особенно интересна тем, что они имеют право открыть счет, получить софинансирование и закрыть его уже через три года без потери дохода. Последнее справедливо для открывших счет ПДС женщин, которым в этом году исполняется 51–52 года, и для мужчин, которым в этом году исполняется 56–57 лет. Правда, если закрыть именно через три года, то придется вернуть налоговые вычеты, если они были получены. «В Налоговом кодексе прописан минимальный срок действия договора по программе долгосрочных сбережений для получения вычетов — пять лет», — отметил Чебесков. Если налоговые вычеты не получать, то возвращать их не придется, тогда договор предпенсионеры смогут закрыть через три года, получив полностью софинансирование и без «штрафных санкций» по налоговому вычету.
